Circolare Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili, n. 36/IR

Istituto di Ricerca dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili – Obblighi antiriciclaggio del Collegio sindacale – Segnalazione di operazioni sospette ex art. 41 del d.lgs. n. 231/2007. – Adeguata verifica della clientela. – Identificazione del titolare effettivo.